2026年8月12日，“全球资产布局 · 家业永续传承——海外税制、离岸信托新政、跨境资金合规、财富传承私享会”在北京大成（上海）律师事务所圆满举办。本次活动由大成上海金融专业组、大成长三角财富管理中心举办，特邀英国跨境财税专家与大成合伙人律师联袂分享，围绕英国税务新政、家族财富传承、跨境家事风险、离岸信托新规及购汇合规路径等核心议题展开深度对话，现场座无虚席、反响热烈。

大成上海执行主任付强律师为本次活动致辞。付强主任指出，在CRS全球税收信息透明化进程持续加速、国内监管科技迭代升级的背景下，财富的跨境流动与持有正步入一个高度透明、强监管的新阶段。本次聚焦高净值企业家的核心需求，邀请了五位嘉宾进行分享，既包含宏观政策解读，也涵盖微观实务指引。

大成上海执行主任 付强

在主题演讲环节，来自英国必臻会计师的跨境税务规划专家与大成律师事务所的资深合伙人作为分享嘉宾围绕全球资产布局的五大核心维度展开了系统而深入的分享。

英国必臻会计师事务所合伙人、跨境税务规划专家李文杲（Travis Lee）先生以《英国税务新政解读、传承规划、避坑攻略》为题率先开讲。李文杲先生系统梳理了英国最新税收政策的调整要点，重点解析了英国遗产税（IHT）的征收方式及近期政策变化，李先生还就与会嘉宾提出的华人涉及的英国遗产税问题，进一步解析了关于英国遗产税的属人原则和属地原则，如果被继承人构成英国税务居民，则对其全球的遗产都纳入征税的范围。如果被继承人不构成英国税务居民，但在英国有资产如房产等，根据属地原则其在英国的资产被纳入英国遗产税的纳税范围。无论是否构成英国税务居民，英国遗产税的免税额均仅为32.5万英镑，折合人民币300多万。因此提前的税务规划尤为重要。此外，李先生还讲解了离岸信托的典型架构范例。

英国必臻会计师事务所合伙人、 

跨境税务规划专家 李文杲（Travis Lee）

大成上海合伙人张寅律师就《企业家财富的代际传承——家族企业家如何传好“交接棒”》做了深入分享。张寅律师结合实际案例介绍了家族企业的三个特征及三种家族传承模式，系统阐述了家族企业股权架构设计的思路、控制权工具和风险隔离工具。张寅律师还介绍了风险防范工具，涵盖婚前协议、配偶同意函、股权架构及公司章程设计等，为企业家的家业永续提供了兼具前瞻性与实操性的规划思路。

大成上海合伙人 张寅

大成上海合伙人叶海涛律师以《全球资产配置的“家事暗礁”》为题，以一起家庭关系复杂、长达5年的真实继承纠纷案作为导入，阐释了在全球资产配置情形下的财富流失风险。叶海涛律师着重指出了跨境婚姻财产纠纷、不同法域下夫妻财产制度的差异、涉外继承冲突等问题，常成为财富传承中容易被忽视却影响深远的隐患。叶海涛律师通过介绍四种全球资产配置中的“家事暗礁”，解析了四种跨境家事风险的法律应对策略，并强调了家业永续，核心在于传承意愿的完整落地，传承的本质是爱与责任。

大成上海合伙人 叶海涛

大成上海合伙人吴诗阳律师围绕《离岸信托三节点征税：21号公告的实质影响》展开深度分析。吴诗阳律师介绍了CRS体系概览，解析了“21号公告”对离岸信托在设立、存续、终止三个关键节点的个税规则影响，系统阐释了新规下信托架构税务合规的核心要点、穿透规则与征管合规以及九十天过渡期窗口，系统分析了21号公告的五大实质影响、四大实务挑战及四维应对策略。

大成上海合伙人 吴诗阳

大成上海合伙人单训平律师以《资金出境合规路径（全球资产配置钱如何出去）》为题，结合三个亲办案例层层拆解跨境继承的核心三步曲，即从继承与确权、到继承财产的变现或提取、再到继承财产资金出境，并系统梳理了资金合规出境的五条路径——便利化购汇、移民财产转移、继承财产转移、境内企业ODI及非典型的QDII。单训平律师还解读了今年7月1日施行的《国务院关于对外投资的规定》（837号令）规范境内主体，包括公司、其他组织及个人对外投资，落实分类分级核准备案，实施投资全流程管控，强化风险防控，压实投资者合规义务。单律师强调，资金的跨境流动是涉及税务、外汇、法律多维考量的复杂议题，务必以合规为先，真实为本，经由专业的跨境律师、税务师、外汇合规顾问协同提供有效解决方案

大成上海合伙人 单训平

在互动交流环节，与会嘉宾结合自身实务经验围绕跨境税务合规、资金合规出境、财富传承规划落地等话题展开了热烈而深入的探讨、互动频频。

面向未来，大成上海金融专业组、大成长三角财富管理中心将继续发挥专业优势，持续关注跨境财富管理领域的前沿动态与监管趋势，积极探索跨界协作，不断拓展服务的广度与深度，以合规布局守护家业永续，以专业力量护航中国高净值人士与民营企业的全球发展行稳致远。

活动现场